生产制造业异常内控稽核从哪些方面着手去做？

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生产制造业异常内控稽核从哪些方面着手去做。

胡晏铭

zmay 发表于 2024-11-21 10:47
1.控制目标导向：根据《企业内部控制基本规范》及配套指引，建立或评价内控体系，特别是对于重大、重要和一 ...

如何控制呢？

zmay

1.控制目标导向：根据《企业内部控制基本规范》及配套指引，建立或评价内控体系，特别是对于重大、重要和一般缺陷认定标准做出原则性的规定。

2.内控缺陷认定标准：借鉴国内外研究成果，对财务报告和非财务报告内控缺陷进行定义，并根据严重性程度对不同层次内控缺陷进行细分。

3.供应链管理：提升金融服务实体经济和安全风险防范能力，协同创新提升制造水平，实现企业供应链管理精益化，消除供应链各环节浪费，推动供应链全链条流程优化，健全标准化供应链体系，加快企业供应链数字化转型。

4.内部控制管理团队：明确内控管理团队的目标、职责和任务，确定内控团队的组成，制定工作流程和标准，提供必要的培训和支持，定期评估绩效，加强内部控制文化建设。

5.内部控制制度：建立内控管理体系，完善内控流程制度，加强企业信息建设，强化信息安全保护，加强供应链管理，优化生产流程，强化财务管理。

6.审计监督管理：建立内部审计部门，优化企业内控体系，强化审计监督管理，加强风险管理，加强员工培训。

7.质量管理：强化质量管理，注重绿色生产，加强应急管理，提升供应链管理能力，加强供应商管理。

8.资金管理与财务管理：加强资金使用的审核力度，确保资金使用更加科学和规范，推进信息化建设，建立相关的风险预警系统。

9.内控环境与监督：制造业企业应当予以内控管理工作充分的重视，营造良好的内控环境，对内控制度进行不断完善，形成动态完善机制，加强内控管理中的内部监督工作，畅通内控管理中的信息沟通流程。

以上内容仅供参考。

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生产制造业异常内控稽核从哪些方面着手去做。