中高动力科技材料出入库操作规定 PDF 8页

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1.目的
加强仓库材料的控制，适应ERP系统信息化的要求，规范材料出入库的流程及操作。
2.适用范围
中高动力科技股份有限公司
3.定义
3.1原材料：指企业库存的各种材料，包括原料及主要材料、辅助材料、外购半成品（外购件）、修理用配件（备品备件）、包装材料、燃料等。
4.职责分工：
4.1门卫负责通知材料的到货和核实材料外出公司的情况。
4.2采购工程师负责材料的采购和安排材料的入库，通知供应商开票。
4.3质检员负责对入库材料的进行质量检验。
4.4仓管员负责办理材料的入库、出库手续及材料的日常管理，并编制材料库存日报表。
4.5车间主任负责编制每日的限额领用材料表，并派专人负责领料。
4.6客户服各部负责维修、销售等需要材料的领用、借用及其归还。
4.7成本会计负责材料出入库的监督和管理及出入库材料的账务处理，并于月底组织盘点。
4.8出纳负责对销售的款项办理结算，并在销货单上加盖“现金收讫”或“银行收讫”章。
4.9财务经营部副部长（或往来会计）负责审核销货单，加盖“发货通知章”。
4.10往来会计负责对维修、销售等需要的材料领用开具“销货发票”。
5.管理规定：
5.1材料出入库单据的种类、联次与用途：
5.1.1《入库报验单》为材料报验时使用，由采购工程师在K3系统中录入，一式四联：第一联采购联，留采购工程师存根；第二联为验收联，留质检员；第三联为仓库联，留仓管员；第四联财务核对联，先留采购工程师处，以待附在相应的《外购入库单》第三联结算联后，作为供应商开票和结算货款的依据，发票到后交财务成本会计。
5.1.2《外购入库单》为材料入库时使用，由仓管员在K3系统中根据《入库报验单》下推生成，一式四联：第一联为仓库联，留仓管员存根；第二联为采购联，留采购工程师；第三联为结算联，对应《入库报验单》留采购工程师；第四联为财务记账联，由仓管员提供给财务成本会计。
5.1.3《材料（产品）入库单》为机组或自制材料入库时使用，由仓管员手工填写、经办人签字确认。一式三联：第一联为存根联，留仓管员，每月整理、装订备查；第二联为记账联，由仓管员提供给财务成本会计；第三联为查对联，车间留底，由车间主任保管。
5.1.4《领料单》主要为车间领料和客户服务领料时使用，由领料人员手工填写。领料单一式三联，第一联为领料部门存根联，由领料部门留底，第二联为保管部门记账联，交仓管员留底，第三联为财会部门记账联，由仓管员连同《领用出库单》交财务成本会计。
5.1.5《领用出库单》按《领料单》内容在K3系统中录入、打印生成；一式三联：第一联为存根联，留仓管员，于每月月末整理后装订保管以备查；第二联为领料联，交领料人员；第三联为财务记账联，由仓管员连同《领料单》交财务成本会计。
5.1.6《材料（产品）出库单》为机组或配件出库时使用，由仓管员手工填写，经办人签字确认。单据一式四联：第一联为存根联，留仓管员，于每月月末整理后装订保管以备查；第二联为记账联，由仓管员上交财务成本会计；第三联为查对联，交门卫；第四联为结算联，留经办人。同时，仓管员根据单据在K3系统销售出库中录入。　　
5.1.7《中高动力销货单》为销售机组或配件等物资时使用。销售中心由经办人或定单执行专员手工填写，商务部部长审核。如根据明确的合同签订而办理出库手续的，交由财务经营部副部长审批,；没有明确的合同签订而办理出库手续的，交由财务经营部部长审批；如果销售价格低于成本价格的交由总经理以上或董事长审批。客户服务部由配件经理手工填写，客户服务部部长审核，审批权限见本平台文件5.3.7(三)销售中所规定。《中高动力销货单》一式四联，第一联存根联，留存于填写人处备查、统计；第二联财务联，留财务往来会计处，用于开具发票、记账；第三联统计联，留存于财务出纳处，用于查看货款回笼情况；第四联发货联，作为仓管员发货的依据。
5.2材料入库操作流程：