关于K3系统领料单作业的指导规定

xihan

1 目的
为了规范公司金蝶K/3 wise创新管理系统供应链模块的正常运作，使财务部门能够从K3系统中准确地采集到相关制造部门物料消耗情况的真实数据，根据公司管理需求，特制定本指导规定。

2适用范围
本规定适用于公司中使用K3系统作业的仓储部门的仓管人员、制造部门的材料管理人员（以下简称仓管作业人员）。

3适用时间
本规定自2012年9月  日起暂定试行一年。

4相关定义
4.1生产公司产成品所需要的各种包装材料，简称为物料，并分为专用物料和通用物料。
4.2专用物料是指为生产特定产品所需要的具有一定特征的指定包装材料（含料包类），一般在一个以上（含一个）产品中使用，并且能够合理可靠地将消耗数量指定到单个品项。
4.3通用物料是指无法可靠地取得消耗数量并指定到单个品项、具有广泛性适用特点的物料。结合我公司实际，暂定固体胶和捆扎机胶水两种物料为通用物料。

5作业指导具体规定
5.1本规定的适用对象为金蝶K3系统供应链模块的领料单环节。
5.2仓管作业人员发料时，制造部门及辅助生产部门领料人员应有义务向仓管作业人员提供领料用途、成本对象（包装产品名称）等相关信息。
5.3仓管作业人员开具领料单时，对专用物料的领用应当指定到具体成本对象（即单个产成品名称），收发类别为车间领用。
5.4仓管作业人员开具领料单时，对通用物料的领用无须指定到具体成本对象（即单个产成品名称），收发类别为生产领用。
5.5对于动力、机修、仓储、品控、生管等辅助生产部门领用非办公品类（含品控部门领用检测试剂、玻璃器皿等）的领用收发类别为生产领用，且无须指定到具体成本对象。
5.6对于品控部门领用已入库的材料或产成品进行质检的，领用收发类别为质检领用，且无须指定到具体成本对象。
5.7对于已经验收入库的产成品，因制造部门原因而需要返包的，专用物料的领用收发类别为车间领用，并请指定到具体成本对象；非制造部门原因且为适应订单需求变更而需要返包的，物料领用的收发类别车间领用，并请指定到具体成本对象；非制造部门原因且因原包装已破损而需要返包的，物料领用的收发类别为生产领用，无须指定到具体成本对象。
5.8对新产品试机、新设备试机（新设备安装完毕后的调试阶段）时，仓管作业人员应按试机领用的收发类别开具领料单，并备注新设备或者新产品试机。备注信息无法确定时，可与财务部门人员沟通后确定。
5.9外购设备在安装阶段过程中领用的，或者在建基建项目领用的公司备件或物料，按工程领用的收发类别开具领料单。
5.10采购部门安排的由供应商承担费用的供方材料试机过程中领用我公司其它辅助材料的，按销售出库的收发类别开具。
5.11公司内部各部门人员领用公司已入库的材料或者产成品向公司以外的部门或人员无偿赠送的，领用收发类别为赠品出库，且无须指定到具体成本对象。
5.12根据使用部门、领料用途、受益对象的不同，仓管作业人员应依照本规定将专用物料和通用物料分别开单。
5.13对于单个品项的产成品在制造完工后剩余的物料，车间领料人员及时向仓管作业人员办理该材料的“实退”（实际退库，需要移动物料到仓库）业务或者“假退”（虚假退库，物料仍然放置在车间指定位置，一般发生在月末最后一天且次月第一天仍需使用的，或者月中某个批次完工后不久又需要继续进行下一批次生产的）业务。发生“假退”业务的，一般需要仓储作业人员现场清点数量；特殊原因无法计量的，由车间领料人员提供“假退”数量，但应保证与实物结存数量之间的差异在可控范围以内。

6罚则
6.1财务人员次日审核领料单时，发现有专用物料的领料单未指定成本对象的，及时向仓管作业人员电话提醒， 三个工作日内仍未修改的，每张单据负激励伍元。
6.2财务人员次日审核领料单时，发现除第一款情况以外的领料单信息错误的，及时向仓管作业人员电话提醒，五个工作日内仍未修改的，每张单据负激励伍元。

7附则
7.1本规定由财务部门制定并负责解释。
7.2本规定的后续修订、补充工作由财务部门完成发布。
                                            

                                            财务部
                                            2012年9月 日