物控管理办法

zmay

第一章   总则
第一条  为规范物料的计划、采购、仓储、出入库等内部管理流程，控制存货采购成本，防范存货呆滞积压的损失风险，促进公司经营管理水平和经济效益的提高，特制定本制度。
第二条  本制度中存货范围是公司在生产经营过程中为生产或销售而储存的各种有形资产，包括原材料、辅助材料、包装物、低值易耗品、委托加工材料。
第三条  存货管理的一般原则：
1、计划性原则  存货的采购、生产领用应按已审批的计划进行；
2、合同控制原则  除临时性的零星采购外，所有存货采购均应先签订合同，并按审批程序报批后方可实施；
3、职责分离原则  存货管理的不相容职务应实行部门或岗位的职责分离，如存货的计划与采购，采购与价格（合同）批准，采购与入库（验收），仓管与财务记录，销售与仓管，收、付款与账务处理等实行分离；
4、凭证记录原则  存货的收、发、转移等应有相关凭证记录；
5、账实相符原则  存货的会计记录应与实际的数量、品质、状态相一致。
第二章   职责划分
第四条  存货管理中仓储部门的责任划分
①以“采购订单”为依据对存货办理验收入库；
② 通知质检部门及时检验；
③ 填写“收料报告单或验收入库单”并提交审核签字；
④ 制作登记“物料收发卡片”；
⑤ 拒收料的暂存、堆放及备查；
⑥ 及时更新仓库库存数据；
⑦ 依据生产需要“定额”或“超定额”、“补充领料单”发料，对维修研发用料应凭经审批的领料凭证发料；
⑧存货盘点。
第五条   生产部门职责划分
①编制月度（季、年）物料需求计划；
②对采购部门采购业绩的考核；
③编制外协件的需求计划；
④临时性采购计划的下达及审批；
⑤生产领料单的制作及下达；
⑥“超定额”或“补充领料单”的审批及下达；
⑦参与合格供应商的评审；
⑧参与对生产环节物料及在产品、半成品的盘点及分析。
第六条   采购部门职责划分
①依据“物料需求计划”拟订“采购合同”；
②分解“月度采购计划”；
③下达“采购订单”；
④对市场价格调整的收集处理；
⑤对“订货调整（取消）通知书”的处理及执行；
⑥协助物管及质检部门对存货进行验收入库；
⑦订单执行情况进行跟进；
⑧发票及货款跟进；
⑨参与“合格供应商”的评审工作；
⑩设定采购周期，达到经济订货量的要求；
⑾其他物料的采购工作。
第七条   财务部门职责划分
①月（季、年）物料需求计划的审核；
②根据采购资金需求计划筹集资金；
③入库物料数量、价格的核对；
④发票及有关入库手续的审核结算；
⑤物料价格监控及差异分析；
⑥经济存货量的考核；
⑦参与合格供应商的评审；
⑧参与临时性采购计划的审批；
⑨参与对采购部门采购实绩的考核；
⑩负责组织对存货的盘点，并对盘点结果进行分析。
第三章   供应商管理

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