物资报废控制程序 PDF 3页

zmay

1 目的
为规范本公司物资报废流程，特制订本程序。
2 适用范围
适用于本公司有处置权的所有物资的报废控制。
3  职责
3.1 生产部/包装部
初步鉴定需报废的半成品/成品或物料，并将其分类整理好，填写《退料单》退回仓库。
3.2其它物资使用或保管部门
负责对所管理之拟报废物资进行初步鉴定，确认是否已达报废状态，并填写《物资报废申请单》。
3.3 仓库
负责生产性报废物资的核对及初核，并填写《物资报废申请单》。
3.4 品质部
负责需报废的生产性原物料和半成品/成品的检测，并根据检测结果给出书面的处理意见。
3.5 人事行政部
负责固定资产和各部门所使用的非生产性物料的复核及报废物资的后续处理，并将变卖所得金额上缴财务部。
3.6 财务部
负责物资报废后的账务处理。
4  定义
4.1物资
指生产性原物料、生产性半成品及成品、固定资产、各部门所使用之非生产性物料等。
5 工作程序
5.1.报废品类型
5.1.1因客户工程更改或工艺改进，而使原有物料或产品报废。
5.1.2因存仓时间过久或因色差较大而导致的产品或物料报废。
5.1.3生产过程中所出现的不良品，或组装、装箱不良而导致的产品或物料报废。
5.1.4品质部在检验过程中发现的不良品。
5.1.5其它使用过程中发现的已到规定使用年限且达不到使用要求，或损毁致不可用且不可修复或可修复但不经济的物资。
5.2报废品控制
5.2.1物资使用或保管部门统计拟报废物资清单，注明具体不良原因，经本部门主管签核后，属生产性和非生产性原物料、生产性半成品及成品的填写《退料单》通知品质部复核；属固定资产、各部门所使用的非生产性物料的填写《物资报废申请单》通知人事行政部复核。
5.2.2人事行政部或品质部需根据《退料单》或《物资报废申请单》上的名称、型号、规格、数量、不良原因，物资状态，对实物进行逐项核对、检测，确认其是否已达报废状态。如实物与《退料单》或《物资报废申请单》不符或不合理，则将单据退回申请部门要求重新处理或重写单据。确认完成后，在《退料单》或《物资报废申请单》上签署处理意见，物资使用或保管部门根据处理意见将需报废的生产性物资退回仓库,非生产性物资退回人事行政部。